目录

一、湖州市财政局单位概况

（一）部门职能

（二）机构设置

二、湖州市财政局2019年度部门决算公开表

三、湖州市财政局2019年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）收入决算情况说明

（三）支出决算情况说明

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）一般公共预算财政拨款支出情况说明

（六）一般公共预算财政拨款基本支出情况说明

（七）政府性基金财政拨款支出情况说明

（八）2019年度一般公共预算“三公”经费决算情况

（九）部门预算绩效情况说明

（十）其他重要事项的情况说明

四、名词解释

一、湖州市财政局概况

（一）部门职责

1.贯彻执行国家、省和市关于财政、税收、财务、会计管理的法律法规和政策规定。拟订财政、财务、会计管理等规范性文件和财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策，并组织实施。分析预测全市宏观经济形势，参与制定有关宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。参与拟订有关地方性法规、市政府规章草案。

2.负责各项财政收支管理。负责汇总和编制全市年度预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门(单位)的年度预决算。受市政府委托，向市人大报告全市和市级预算及执行情况，向市人大常委会报告决算。负责政府投资基金财政出资的预算管理和国有资产管理。负责市级预决算公开。研究提出市本级财政体制改革的建议并组织实施。完善市对区县的转移支付制度。指导全市乡镇财政工作。

3.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。会同有关部门制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。负责统一公共支付平台应用推广。

4.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理。组织制定财政专户、预算单位账户及资金存放管理制度。负责市级财政总预算会计核算与管理。负责编制全市财政总决算、部门决算、权责发生制政府财务报告。

5.负责全市政府采购监督管理。负责实施和推广全市统一的电子化政府采购管理和交易平台。

6.负责管理政府内外债。负责管理地方政府债务，防范和化解地方政府债务风险。承担地方政府债券申报、发行准备工作。归口管理国际金融组织和外国政府的贷（赠）款业务。

7.牵头编制国有资产管理情况报告。根据市政府授权，集中统一履行市属国有金融资本出资人职责，代表市政府对相关企业履行出资人职责。拟订行政事业性资产管理制度并组织实施。

8.负责汇总和编制国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市级企业国有资本收益。

9.按权限负责社会保障基金管理。负责汇总和编制全市社会保险基金预决算草案，制定社会保险基金财政补助政策和财务会计管理制度，管理社会保险基金收支和保值增值工作。参与制定社会保险政策。

10.负责办理和监督市本级财政的经济发展支出。负责编制市级政府投资预算和市级政府重大投资项目资金安排表。制定基本建设财务管理制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

11.负责实施预算绩效管理。建立预算绩效管理体系，组织实施事前绩效评估、绩效目标管理、绩效监控和绩效评价。

12.管理全市会计工作，监督和规范会计行为。组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师、会计师事务所、代理记账行业的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。指导推进全市注册会计师、资产评估行业党的建设工作。

13.完成市委、市政府交办的其他任务。

（二）机构设置

从预算单位构成看，湖州市财政局部门决算包括：局本级决算、局属参公事业单位决算3个，局属事业单位决算3个。

纳入湖州市财政局（汇总）2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.局本级；

2.湖州市市级机关会计核算中心；

3.湖州市财政项目预算审核中心；

4.湖州市政府非税收入管理中心；

5.湖州市预算编审中心；

6.湖州市数字财政管理中心；

7.湖州市道路交通事故社会救助管理中心。

二、湖州市财政局2019年度部门决算公开表

详见附表。

三、湖州市财政局2019年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计7024.27万元，与2018年度相比，收、支总计各减少954.52万元，下降11.96%。主要原因是：机构改革，人员减少；2019年坚持从简从严，勤俭节约。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计6799.38万元；包括财政拨款收入6799.38万元（其中，一般公共预算6799.38万元，政府性基金预算0万元），占收入合计96.80%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计6926.52万元，其中基本支出4903.38万元，占70.79%；项目支出2023.14万元，占29.21%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计6812.12万元，与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少701.89万元，下降9.34%。主要原因是：机构改革，人员减少。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年度一般公共预算财政拨款支出6718.12万元，占本年支出合计的96.99%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出减少640.83万元，下降8.71%。主要原因是：机构改革，人员减少。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年度一般公共预算财政拨款支出6718.12万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出5902.44万元，占87.86%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出589.85万元,占8.78%；卫生健康（类）支出225.83万元,占3.36%；节能环保（类）支出万元,占%；城乡社区（类）支出万元,占%；农林水（类）支出万元,占%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出万元,占%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6879.08万元，支出决算为6718.12万元,完成年初预算的97.66%，主要原因是机构改革，人员减少。其中：

一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。2019年年初预算为3956.59万元，2019年支出决算为3944.86万元，完成年初预算的99.70%，基本完成预算。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。2019年年初预算为115万元，2019年支出决算为97.10万元，完成年初预算的84.43%，决算数小于预算数的主要原因是严格按厉行节约的要求，控制培训规模。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）预算改革业务（项）。2019年年初预算为5万元，2019年支出决算为5万元，完成预算的100%，执行数与预算数持平。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）。2019年年初预算为21万元，2019年支出决算为21万元，完成预算的100%，执行数与预算数持平。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）。2019年年初预算为206万元，2019年支出决算为245.64万元，完成预算的119.25%，决算数大于预算数的主要原因是推进政府数字化转型，信息化维护项目年中追加预算40万元。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）。2019年年初预算为768.74万元，2019年支出决算为766.74万元，完成预算的99.74%，基本完成预算。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）。2019年年初预算为201.31万元， 2018年支出决算为142.84万元，完成预算的70.96%，决算数小于预算数的主要原因是机构改革，人员减少。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。2019年年初预算为713万元，2019年支出决算为679.26万元，完成预算的95.27%，决算数小于预算数的主要原因是因本部门下属参公事业单位非税收入票据用量降低，相应减少印刷成本。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）。2019年年初预算为257.84万元，2019年支出决算为255.02万元，完成预算的98.91%，决算数小于预算数的主要原因是人员减少（一名离休人员去世）。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。2019年年初预算为269.81万元，2019年支出决算为230.39万元，完成预算的85.39%，决算数小于预算数的主要原因是机构改革，人员减少。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。2019年年初预算为107.92万元，2019年支出决算为104.44万元，完成预算的96.78%，决算数小于预算数的主要原因是机构改革，人员减少。

医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。2019年年初预算为217.86万元，2019年支出决算为218.25万元，完成预算的100.18%，决算数大于预算数的主要原因是缴费标准调整。

医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。2019年年初预算为12.01万元，2019年支出决算为7.58万元，完成预算的63.11%，决算数小于预算数的主要原因是机构改革，人员减少。

农林水支出（类）农业综合开发（款）其他农业综合开发支出（项）。2019年年初预算为27万元，2019年支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是因本部门下属事业单位市农发中心机构改革。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出4903.38万元，其中：

人员经费4234.41万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金等；

公用经费668.97万元，主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2019年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2018年相比，政府性基金预算财政拨款支出持平。主要原因是本部门连年无政府性基金收支。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2019年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2019年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元,主要原因是本部门无政府性基金收支。

（八）2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为37.42万元，调整预算为33.92万元，支出决算为8.79万元，完成调整预算的25.91%,2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是按厉行节约要求，压缩一般性支出。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为4.99万元，占56.77%，与2018年度相比，减少9.58万元，下降65.75%，主要原因是根据工作需要,因公出国（境）活动减少；公务用车购置及运行维护费支出决算为1.28万元，占14.56%，与2018年度相比，减少1.19万元，下降48.18%，主要原因是机构改革，车辆减少，厉行节约，推广公共交通出行；公务接待费支出决算为2.52万元，占28.67%，与2018年度相比，减少1.61万元，下降38.98%，主要原因是按厉行节约要求，压缩一般性支出。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费年初预算为18.92万元，无调整，支出决算为4.99万元，完成调整预算的26.37%。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数小于预算数的主要原因是根据工作需要，因公出国（境）活动减少。

其中，全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组0个；本单位全年因公出国(境)累计2人次。

（2）公务用车购置及运行维护费年初预算为7万元，调整预算为3.5万元，支出决算为1.28万元，完成调整预算的36.57%。决算数小于预算数的主要原因是机构改革，车辆减少；厉行节约，推广公共交通出行。

公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费支出1.28万元，主要用于公共预算财政拨款的公务用车等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2019年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。

（3）公务接待费年初预算为11.5万元，无调整，支出决算为2.52万元，完成调整预算的21.91%。主要用于接待上级及省内外市、县（区）党委、政府和财政系统来我局公务活动等支出。决算数小于预算数的主要原因是按厉行节约要求，压缩一般性支出。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待28批次，累计258人次。

外宾接待支出0万元，接待0人次，0批次。

其他国内公务接待支出2.52万元，主要用于上级及省内外市、县（区）党委、政府和财政系统来我局公务活动等接待支出。接待258人次，28批次。

（九）部门预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，湖州市财政局组织对2019年度16个一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金1896万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2019年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

本部门未开展部门评价。

本部门未开展整体支出绩效评价试点。

2.部门决算中项目绩效自评结果

自评结果详见附表。

湖州市财政局组织对2019年度的所有一般公共预算项目支出全面开展了绩效自评。经自评，发现的问题及原因：一是部门整体的项目执行率较高，但仍有个别项目的执行率偏低。主要原因是①采购项目资金已完成招标资金尚未支付；②下属事业单位-湖州市政府非税收入管理中心因票据电子化，减少印刷成本支出，结余资金已上缴财政；③机构改革，项目调整，结余资金上缴财政; 二是预算编制的精细化水平还需进一步加强，项目在实际工作中由于受到客观因素影响，资金使用与原预算存在细微差异。下一步改进措施：一是强化预算执行，建立预算执行进度考核机制，实施预算进度通报和监督检查制度；二是加强绩效管理，进一步细化量化设置绩效目标，做好项目绩效的目标制定、管理、跟踪、评价工作，完善项目绩效的全流程管理；三是加强预算管理的全程控制与监督，提高管理效率。

3.财政评价项目绩效评价结果

本部门尚未取得财政评价项目绩效评价结果。

4.部门评价项目绩效评价结果。

本部门未开展部门评价。

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况

2019年度机关运行经费支出654.06万元，比年初预算数减少28.91万元，下降4.23%，主要原因是机构改革，人员减少。

2.政府采购支出情况

2019年度政府采购支出总额540.83万元，其中：政府采购货物支出50.71万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出490.12万元。授予中小企业合同金额426.77万元，占政府采购支出总额的78.91%。其中，授予小微企业合同金额158.73万元，占政府采购支出总额的29.35%。

3.国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，湖州市财政局本级及所属各单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆,其他用车主要是一般公务用车。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

4.机构改革情况简述

湖州市市级机关会计核算中心更名为湖州市市财政国库支付中心。

湖州市政府非税收入管理中心更名为湖州市财政票据管理中心。

湖州市数字财政管理中心、湖州市道路交通事故社会救助管理中心、湖州市预算编审中心、湖州市会计人员服务中心整合组建湖州市财政服务中心。

上述单位均为湖州市财政局所属公益一类事业单位。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

3.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

4.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

6.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

7.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

9.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10.一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

11.一般公共服务支出（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

12.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

13.一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

14.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

15.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

16.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

17.农林水支出（类）农业综合开发（款）其他农业综合开发支出（项）：指反映农业综合开发部门的其他支出。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

21.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

22.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

        附件：1.湖州市财政局2019年度部门决算公开表

                  2.湖州市财政局2019年市级部门决算财政拨款项目绩效自评结果表