湖州市2017年一般公共预算执行情况及2018年一般公共预算 

    一、2017年一般公共预算执行情况

（一）全市执行情况

　　1.收入执行

2017年全市财政总收入预算数3822000万元，执行数为4088918万元，完成预算的107.0%，比上年增长（以下简称“增长”）13.3%。2017年全市一般公共预算收入（即地方财政收入）预算数2170000万元，执行数为2374308万元，完成预算的109.4%，增长15.2%。

一般公共预算收入分项目完成情况如下：

（1）增值税935921万元，增长8.7%。

（2）企业所得税264611万元，增长26.4%。收入增长，主要是受PPI上涨、经济发展质量和效益提升等影响，企业赢利状况有所改善。

（3）个人所得税192492万元，增长7.1%。

（4）资源税15724万元，比上年下降（以下简称“下降”）23.4%。

收入下降，主要是为保护生态环境，严格控制矿产资源开发。

（5）城市维护建设税117163万元，增长11.4%。

（6）房产税73754万元，增长26.2%。收入增长，主要是政策因素带来征期调整。

（7）印花税38998万元，增长33.1%。收入增长，主要是市场交易较为活跃。

（8）城镇土地使用税69476万元，下降17.7%。收入增长，主要是政策因素带来征期调整。

（9）土地增值税116834万元，增长32.5%。收入增长，主要是今年商品房交易量价齐升。

（10）车船税24177万元，增长11.7%。

（11）耕地占用税26856万元，增长107.7%。收入增长，主要是土地市场较为活跃。

　　（12）契税148505万元，增长41.4%。收入增长，主要是商品房交易量增长较多。

（13）专项收入201773万元，增长16.5%。收入增长，主要是土地出让金中提取的教育资金和农田水利建设资金增加较多。

（14）行政事业性收费收入16096万元，增长367.9%。收入增长，主要是根据省财政厅《关于调整部分非税收入预算管理方式的通知》（浙财预〔2016〕57号），将部分原列政府性基金预算的非税收入转列一般公共预算管理。

（15）罚没收入60598万元，下降10.9%。

（16）计划亏损补贴-17074万元，增长1.8%。

（17）政府住房基金收入8353万元，下降32.9%。收入下降，主要是2016年市公积金管理中心将历年计提资金一次性缴库。

　　（18）其他收入80051万元，增长78.0%。主要是按财政部要求，将采矿权使用费收入纳入一般预算收入口径。

2.支出执行

2017年全市一般公共预算支出调整预算（汇总）数3215767万元，执行数为3250181万元，完成调整预算的101.1%，增长12.6%。

支出分项目完成情况如下：

　　（1）一般公共服务支出342010万元，完成调整预算的103.1%，增长18.2%。

　  （2）公共安全支出244896万元，完成调整预算的104.8%，增长5.1%。

（3）教育支出636727万元，完成调整预算的101.7%，增长9.6%。

（4）科学技术支出112968万元，完成调整预算的100.6%，增长21.2%。增长较快，主要是今年加大对科技的投入。

（5）文化体育与传媒支出55413万元，完成调整预算的107.6%，增长3.7%。

（6）社会保障和就业支出327268万元，完成调整预算的103.3%，增长26.9%。增长较快，主要是机关事业单位在职人员养老保险改革后增加支出以及机关事业单位在职人员养老保险改革后的支出均列本科目。

（7）医疗卫生与计划生育支出281381万元，完成调整预算的104.5%，增长20.1%。增长较快，主要是城乡医疗提标、医疗机构搬迁及运行经费增加。

（8）节能环保支出136788万元，完成调整预算的100.7%，增长24.0%。增长较快，主要是根据新能源汽车推广应用任务，安排资金落实有关政策。

（9）城乡社区支出195879万元，完成调整预算的113.9%，增长32.9 %。增长较快，主要是为创建文明城市增加对城市环境整治、垃圾分类等相关资金的投入。

（10）农林水支出366819万元，完成调整预算的92.2%，下降8.9%。下降较大，主要是根据工程进度，2016年安排太湖流域水环境治理工程资金较大。

（11）交通运输支出139429万元，完成调整预算的96.9%，下降14.7%。

（12）资源勘探信息等支出88042万元，完成调整预算的96.9%，下降0.1%。

（13）商业服务业等支出46412万元，完成调整预算的110.5%，下降8.4%。

（14）金融支出5801万元，完成调整预算的94.0%，增长40.0%。增长较快，主要是加大对金融机构的财政补助。

（15）援助其他地区支出7182万元，完成调整预算的126.8%，增长6.6%。

（16）国土海洋气象等支出14927万元，完成调整预算的101.2%，下降9.4%。下降较大，主要是个别县上年动用历年结余资金较多。

（17）住房保障支出52523万元，完成调整预算的122.1%，下降0.7%。

（18）粮油物资储备支出4587万元，完成调整预算的124.3%，增长2.4%。

（19）一般债券付息及发行费支出149567万元，完成调整预算的102.2%，增长120.8%。根据《预算法》及相关文件规定，一般债务收支纳入一般公共预算管理。

（20）其他支出41562万元，完成调整预算的86.9%，增长43.4%。增长较快，主要是房产交易活跃，契税返还补助支出增加较大。

按照现行财政体制计算，加上上级各项补助、动用上年结转结余、调入资金等，收支相抵后，预计全市财政实现收支平衡。

（二）市本级执行情况

1.收入执行

2017年市本级财政总收入预算数1576700万元，执行数为1708611万元，完成预算的108.4%，增长14.9%。2017年市本级一般公共收入预算数880600万元，执行数为997488万元，完成预算的113.3%，增长19.0%。

一般公共预算收入分项目完成情况如下：

　　（1）增值税394230万元，增长7.6%。

（2）企业所得税122042万元，增长21.3%。收入增长，主要是受PPI上涨、经济发展质量和效益提升等影响，企业赢利状况有所改善。

（3）个人所得税53973万元，增长22.6%。收入增长，主要是股权交易较为频繁。

（4）资源税3207万元，下降 50.8%。收入下降，主要是为保护生态环境，严格控制矿产资源开发。

（5）城市维护建设税53135万元，增长5.3%。

（6）房产税36746万元，增长121.1%。收入增长，主要是政策因素带来征期调整

（7）印花税13677万元，增长21.6%。收入增长，主要是市场交易较为活跃。

（8）城镇土地使用税30935万元，增长10.7%。

（9）土地增值税42166万元，增长11.3%。

（10）车船税12024万元，增长13.1%。

　　（11）耕地占用税3066万元，增长190.1%。收入增长，主要是土地市场较为活跃。

　　（12）契税63612万元，增长53.1%。收入增长，主要是商品房交易量增长较多。

（13）专项收入103529万元，增长17.1%。收入增长，主要是土地出让金中提取的教育资金和农田水利建设资金增加较多。

（14）行政事业性收费收入10302万元，增长338.6%。收入增长，主要是根据省财政厅《关于调整部分非税收入预算管理方式的通知》（浙财预〔2016〕57号），将部分原列政府性基金预算的非税收入转列一般公共预算管理。

（15）罚没收入36709万元，增长4.3%。

（16）计划亏损补贴-14993万元，增长8.0%。

（17）国有资源（资产）有偿使用费收入28041万元，增长600.8%。主要是按财政部要求，将采矿权使用费收入纳入一般预算收入口径。

（18）政府住房基金收入5043万元，下降32.5%。收入下降，主要是2016年市公积金管理中心将历年计提资金一次性缴库。

　　（19）其他收入44万元，下降60.7%。

2.支出执行

2017年市本级一般公共预算支出调整预算数1419300万元，执行数为1488044万元，完成调整预算的104.8%，增长16.3%。

支出分项目完成情况如下：

（1）一般公共服务支出151681万元，完成调整预算的105.3%，增长24.9%。

（2）公共安全支出119810万元，完成调整预算的105.1%，下降0.5%。

（3）教育支出260501万元，完成调整预算的106.8%，增长17.8%。

（4）科学技术支出36422万元，完成调整预算的99.8%，增长8.0%。

（5）文化体育与传媒支出23512万元，完成调整预算的112.0%，增长18.2%。

（6）社会保障和就业支出165949万元，完成调整预算的107.1%，增长27.4%。增长较快，主要是机关事业单位在职人员养老保险改革后增加支出以及机关事业单位在职人员养老保险改革后的支出均列本科目。

（7）医疗卫生与计划生育支出138708万元，完成调整预算的106.7%，增长21.6%。增长较快，主要是城乡医疗提标、医疗机构搬迁及运行经费增加。

（8）节能环保支出34439万元，完成调整预算的104.4%，增长31.8%。增长较快，主要是根据新能源汽车推广应用任务，安排资金落实有关政策。

（9）城乡社区支出90599万元，完成调整预算的117.1%，增长27.9%。增长较快，主要是为创建文明城市增加对城市环境整治、垃圾分类等相关资金的投入。

（10）农林水支出143698万元，完成调整预算的104.1%，下降6.5%。下降较大，主要是根据工程进度，2016年安排太湖流域水环境治理工程资金较大。

（11）交通运输支出97569万元，完成调整预算的101.6%，下降1.5%。

（12）资源勘探信息等支出54857万元，完成调整预算的107.6%，增长12.5%。

（13）商业服务业等支出27687万元，完成调整预算的102.5%，增长6.7%。

（14）金融支出3368万元，完成调整预算的112.3%，增长108.4%。增长较快，主要是加大对金融机构的财政补助。

（15）援助其他地区支出3829万元，完成调整预算的100.0%，增长8.0%。

（16）国土海洋气象等支出3691万元，完成调整预算的49.9%，增长103.0%。增长较快，主要是根据财政部规定，从2017年起将新增建设用地土地有偿使用费纳入一般公共预算管理后列本科目。

（17）住房保障支出40474万元，完成调整预算的114.6%，下降0.4%。

（18）粮油物资储备支出216万元，完成调整预算的54.0%，下降44.3%。

（19）一般债券付息及发行费支出50345万元，完成调整预算的102.9%，增长110.3%。增长较快，主要是根据《预算法》及相关文件规定，一般债务收支纳入一般公共预算管理。

（20）其他支出40689万元，完成调整预算的89.5%,增长86.4%。增长较快，主要是房产交易活跃，契税返还补助支出增加较大。

按照现行财政体制计算，加上上级各项补助、动用上年结转结余、调入资金等，收支相抵后，预计市本级财政实现收支平衡。

二、2018年一般公共预算（草案）

（一）全市

1.收入预算

2018年全市财政总收入预期4416000万元，比上年执行数增长（以下简称“增长”）8.0%。

2018年全市一般公共预算收入预期2564300万元，增长8.0%，其中税收收入2223400万元，增长9.8%；非税收入340900万元，比上年执行数下降（以下简称“下降”）2.5%。

收入分项目情况如下：          

（1）增值税1006500万元，增长7.5%。

（2）企业所得税297000万元，增长12.2%。

（3）个人所得税207000万元，增长7.5%。

（4）资源税17800万元，增长13.2%。

（5）城市维护建设税128000万元，增长9.2%。

（6）房产税81000万元，增长9.8%。

（7）印花税41400万元，增长6.2%。

（8）城镇土地使用税82400万元，增长18.6%。主要是因为德清县调整城镇土地使用税征收期，存在一次性入库因素。

（9）土地增值税136800万元，增长17.1%。主要是根据2018年房地产市场预期，预计相关税收收入增加。

（10）车船税26200万元，增长8.4%。

（11）耕地占用税31300万元，增长16.5%。主要是根据2018年土地市场预期，预计相关税收收入增加。

（12）契税164000万元，增长10.4%。主要是根据2018年土地和房地产市场预期，预计相关税收收入增加。

 (13) 环境保护税4000万元。根据《中华人民共和国环境保护税法》规定，为贯彻落实“费税平移”制度转换原则，从2018年1月1日起，不再征收排污费，改征环境保护税（浙江省按照省级20%，市县80%比例缴入国库）。

（14）专项收入222300万元，增长10.2%。

（15）行政事业性收费收入17300万元，增长7.5%。主要是因为根据《关于调整部分非税收入预算管理方式的通知》（浙财预[2016]57号），从2018年起，将部分政府性基金预算收入转列一般公共预算收入。

（16）罚没收入59500万元，持平。

（17）国有企业计划亏损补贴-17500万元，持平。

（18）政府住房基金收入8800万元，增长5.4%。

（19）其他收入50500万元，下降36.9%。主要是因为2017年安吉县一次性补缴历年国有企业改制利润。

2.支出预算

拟安排2018年全市一般公共预算支出3580000万元，增长10.1%。

支出分项目安排情况如下：

（1）一般公共服务支出370000万元，增长8.2%。

（2）公共安全支出269000万元，增长9.8%。

（3）教育支出656000万元，增长3.0%。主要是因为2017年安吉县安排3.3亿元用于浙江科技学院安吉校区建设。剔除此因素，2018年预计增长8.4%。

（4）科学技术支出123000万元，增长8.9%。

（5）文化体育与传媒支出62000万元，增长11.9%。主要是承办第十六届省运会安排场馆建设、备战及会务经费。

（6）社会保障和就业支出353000万元，增长7.9%。

（7）医疗卫生与计划生育支出295000万元，增长4.8%。

（8）节能环保支出146000万元，增长6.7%。

（9）城乡社区支出215000万元，增长9.8%。

（10）农林水支出382000万元，增长4.1%。

（11）交通运输支出187000万元，增长34.1%。主要是因为2018年市本级安排对市区公交电动化全覆盖及城乡公交服务均等化补助及省安排德清县“二绕”工程和市本级长湖申航道补助。

（12）资源勘探信息等支出98500万元，增长11.9%。主要是因为2018年增加安排“中国制造2025”试点示范城市建设专项资金和产业基金政府出资。

（13）商业服务业等支出51600万元，增长11.2%。

（14）金融支出22000万元，增长279.2%。主要是因为2018年增加安排绿色金融改革创新试验区专项资金。

（15）援助其他地区支出8000万元，增长11.4%

（16）国土海洋气象等支出34000万元，增长127.8%。主要是因为新增建设用地土地有偿使用费安排的收入转列一般公共预算收入后，相应支出转列国土海洋气象等支出。

（17）住房保障支出48900万元，下降6.9%。预算数暂按上级预下达情况安排。

（18）粮油物资储备支出5164万元，增长12.6%。

（19）一般债务付息及发行费用支出159688万元，增长6.8%。

（20）其他支出52548万元，增长26.4%。主要是2018年增加安排高层次人才购房补助、大学生创业就业购房补助等专项资金以及兑现以前年度契税补贴政策（针对2017年底前购房并完成网签的购房者）。

（21）预备费41600万元。

考虑预计的转移性收支后，全市一般公共预算收支平衡。

（二）市本级

1.收入预算

2018年市本级财政总收入预期1853800万元，增长8.5%。

2018年市本级一般公共预算收入预期1082300万元，增长8.5%，其中税收收入911400万元，增长10.0%；非税收入170900  万元，增长1.3%。

收入分项目情况如下：         

（1）增值税428000万元，增长8.6%。

（2）企业所得税136000万元，增长11.4%。

（3）个人所得税58000万元，增长7.5%。

（4）资源税3800万元，增长18.5%。

（5）城市维护建设税57500万元，增长8.2%。

（6）房产税39000万元，增长6.1%。

（7）印花税14800万元，增长8.2%。

（8）城镇土地使用税34000万元，增长9.9%。

（9）土地增值税45300万元，增长7.4%。

（10）车船税13000万元，增长8.1%。

（11）耕地占用税4300万元，增长40.2%。主要是根据2018年土地市场预期，预计相关税收收入增加。

（12）契税76500万元，增长20.3%。主要是根据2018年土地和房地产市场预期，预计相关税收收入增加。

(13) 环境保护税1200万元。根据《中华人民共和国环境保护税法》规定，为贯彻落实“费税平移”制度转换原则，从2018年1月1日起，不再征收排污费，改征环境保护税（浙江省按照省级20%，市县80%比例缴入国库）。

（14）专项收入110400万元，增长6.6%。

（15）行政事业性收费收入11900万元，增长15.5%。主要是因为根据《关于调整部分非税收入预算管理方式的通知》（浙财预[2016]57号），从2018年起，将部分政府性基金预算收入转列一般公共预算收入。

（16）罚没收入35000万元，下降4.7%。

（17）国有企业计划亏损补贴-15000万元，持平。

（18）国有资源（资产）有偿使用收入23200万元，下降17.3%。主要是因为2018年排污权收入下降（根据《湖州市主要污染物排污权有偿使用和交易管理办法》，本轮排污权有效期自2017年1月1日起至2021年12月31日止，预计总量7500万元，2017年已上交5800万元）。

（19）政府住房基金收入5400万元，增长7.1%。

市本级一般公共预算收入1082300万元，加上预计转移性收入1032467万元，收入合计2114767万元。

2.支出预算

拟安排2018年市本级一般公共预算支出1710000万元，增长14.9%。

支出分项目安排情况如下：

（1）一般公共服务支出170000万元，增长12.1%。

（2）公共安全支出141000万元，增长17.7%。

（3）教育支出293000万元，增长12.5%。

（4）科学技术支出42000万元，增长15.3%。主要是2018年市本级安排科技创新、众创空间等政策资金。

（5）文化体育与传媒支出29000万元，增长23.3%。主要是承办第十六届省运会安排场馆建设、备战及会务经费以及增加安排美术馆改建工程相应资金。

（6）社会保障和就业支出175000万元，增长5.5%。主要一是2017年机关事业单位养老保险一次性补缴因素。二是2018年规范支出科目，将市级公立医院职业年金支出转列社会保障和就业支出。剔除上述两项因素，实际增长10.5%。

（7）医疗卫生与计划生育支出143000万元，增长3.1%。主要是因为2018年规范支出科目，将市级公立医院职业年金支出转列社会保障和就业支出。加上上述因素，实际增长11.7%。

（8）节能环保支出40000万元，增长16.1%。主要是因为市本级增加安排新能源汽车推广应用资金。

（9）城乡社区支出102000万元，增长12.6%。

（10）农林水支出150000万元，增长4.4%。主要是因为市本级三大水利工程资金2017年已基本到位，故2018年相应补助减少。

（11）交通运输支出133800万元，增长37.1%。主要是因为2018年市本级安排对市区公交电动化全覆盖及城乡公交服务均等化补助及省安排市本级长湖申航道补助。

（12）资源勘探信息等支出78000万元，增长42.2%。主要是因为2018年市本级安排“中国制造2025”试点示范城市建设专项资金和产业基金政府出资。

（13）商业服务业等支出29000万元，增长4.7%。

（14）金融支出19900万元，增长490.9%。主要是因为2018年市本级增加安排绿色金融改革创新试验区专项资金。

（15）援助其他地区支出4500万元，增长17.5%。

（16）国土海洋气象等支出6600万元，增长78.8%。主要是因为新增建设用地土地有偿使用费安排的收入转列一般公共预算收入后，相应支出转列国土海洋气象等支出。

（17）住房保障支出34000万元，下降16.0%。预算数暂按上级预下达情况安排。

（18）粮油物资储备支出230万元，增长6.5%。

（19）一般债务付息及发行费用支出52810万元，增长4.9%。

（20）其他支出46560万元，增长14.4%。主要是2018年增加安排高层次人才购房补助、大学生创业就业购房补助等专项资金以及兑现以前年度契税补贴政策（针对2017年底前购房并完成网签的购房者）。

（21）预备费19600万元。

市本级一般公共预算支出1710000万元，加上预计转移性支出404767万元，支出合计2114767万元。

收支相抵，市本级一般公共预算收支平衡。

(表十二说明，请跟在表十二之后)基本支出科目说明.docx

（附件十六）2018年转移支付文字说明.docx

一般公共预算上会.xlsx